📝 Descrizione:
Descrizione: Questa guida completa spiega gli obblighi fiscali statunitensi per i non residenti che hanno costituito una LLC. Include moduli obbligatori (5472, 1120, 1040NR), scadenze, errori comuni e sanzioni severe. Smonta inoltre i falsi miti promossi da fornitori di servizi non regolamentati. Nota: SpeedEIN non fornisce indirizzi statunitensi né inoltra la lettera CP575. Il cliente deve procurarsi un indirizzo valido.
🔑 Parole chiave SEO:
LLC tasse stranieri, LLC USA non residenti, modulo 5472, obblighi fiscali IRS, dichiarazione fiscale EIN
1. 🌍 I non residenti devono dichiarare le tasse se aprono una LLC?
Assolutamente sì. Se hai costituito una LLC negli Stati Uniti, sei tenuto a presentare dichiarazioni fiscali specifiche all’IRS, anche se la tua attività non ha generato reddito.
❗ Mito comune:
“Se non ho entrate, non devo dichiarare” — FALSO e pericoloso.
L’IRS esige trasparenza totale dalle LLC di proprietà straniera, e la mancata dichiarazione può comportare:
- Multe superiori a $25.000
- Cancellazione automatica dell’EIN
- Difficoltà future nell’aprire conti o ottenere visti USA
2. 🧾 Moduli fiscali essenziali per LLC con proprietari stranieri
| Modulo | Chi deve presentarlo | Scadenza | Obbligatorio? |
|---|---|---|---|
| Modulo 5472 | LLC a socio unico con proprietario straniero | 15 aprile | ✅ Sì |
| Modulo 1120 | LLC che sceglie tassazione da C-Corp | 15 aprile | ✅ Sì |
| Modulo 1040NR | Se il socio riceve redditi USA | 15 aprile | ⚠️ Dipende |
| FBAR / FATCA | Conti bancari USA superiori a $10.000 | 15 aprile | ⚠️ Dipende |
Nota SpeedEIN: Il modulo 5472 deve essere inviato per posta cartacea. Nessun invio online è consentito. Errori o omissioni possono causare sanzioni dirette.
3. 📉 Cosa succede se non presenti le dichiarazioni?
| Scenario | Conseguenze |
|---|---|
| LLC registrata ma niente dichiarazioni | Multe a partire dal secondo anno |
| EIN ottenuto ma non usato | L’IRS si aspetta comunque una dichiarazione |
| Indirizzo non valido | Avvisi IRS non ricevuti → multe automatiche |
| Assunzioni senza dichiarazione | Rischio di evasione fiscale |
4. 🚫 I rischi nascosti dei servizi “veloci ed economici”
| Promessa o pratica | Rischio |
|---|---|
| Fornire indirizzo fittizio o condiviso | Frode → la CP575 potrebbe non arrivare |
| Offrire “EIN gratis per sempre” | Nessun supporto reale → l’IRS rifiuta i moduli |
| Ignorare gli obblighi fiscali | Sanzioni pesanti per non conformità |
5. ✅ Perché scegliere SpeedEIN è più sicuro
| Aspetto | Fai-da-te | Con SpeedEIN |
|---|---|---|
| Promemoria di scadenze | ❌ Nessuno | ✅ Check-list completa |
| Assistenza compilazione moduli | ❌ Alto rischio errori | ✅ Modelli e revisione esperta |
| Verifica indirizzo USA | ❌ Non controllato | ✅ Verificato per la ricezione della CP575 |
| Supporto fiscale post-EIN | ❌ Devi arrangiarti | ✅ Supporto continuativo |
🧩 Schema visuale: flusso fiscale per LLC
yaml复制编辑LLC costituita → EIN ottenuto → Scelta regime fiscale → Modulo 5472 / 1120 → Invio all’IRS → Archiviazione documenti
📌 Conclusione
Costituire una LLC è solo il primo passo. Per un non residente, la vera sfida è rimanere conforme alle normative fiscali USA.
⚠️ Una sola omissione potrebbe costarti oltre $25.000 in sanzioni. L’EIN è solo l’inizio di un percorso di conformità ben più ampio.
✅ Con SpeedEIN, non ottieni solo un EIN: costruisci una base solida e legale per fare business negli Stati Uniti.